一、?刑法

互聯(lián)網(wǎng)金融準入門(mén)檻低，僅僅憑借一臺電腦，一套200元采購來(lái)的源代碼就可以搭建一個(gè)P2P網(wǎng)貸平臺，因此不可避免的出現了一些騙子利用P2P網(wǎng)貸平臺惡意騙款跑路事件，給投資者造成了巨大的損失。利用互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行非法活動(dòng)的，可能涉及如下犯罪：

?1、《刑法》第一百七十六條【非法吸收公眾存款罪】

非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規定處罰。
????2、《刑法》第一百九十二條【集資詐騙罪】

以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財產(chǎn)。

?二、專(zhuān)門(mén)監管法規

1、第三方支付法規

2010年6月4日，中國人民銀行發(fā)布《非金融機構支付服務(wù)管理辦法》（〔2010〕第2號），該辦法第一條規定該辦法的制定目的是為促進(jìn)支付服務(wù)市場(chǎng)健康發(fā)展，規范非金融機構支付服務(wù)行為，防范支付風(fēng)險，保護當事人的合法權益。

該辦法第二條明確了本辦法所稱(chēng)非金融機構支付服務(wù)，是指非金融機構在收付款人之間作為中介機構提供下列部分或全部貨幣資金轉移服務(wù)：（一）網(wǎng)絡(luò )支付；（二）預付卡的發(fā)行與受理；（三）銀行卡收單；（四）中國人民銀行確定的其他支付服務(wù)。該辦法所稱(chēng)網(wǎng)絡(luò )支付，是指依托公共網(wǎng)絡(luò )或專(zhuān)用網(wǎng)絡(luò )在收付款人之間轉移貨幣資金的行為，包括貨幣匯兌、互聯(lián)網(wǎng)支付、移動(dòng)電話(huà)支付、固定電話(huà)支付、數字電視支付等。本辦法所稱(chēng)預付卡，是指以營(yíng)利為目的發(fā)行的、在發(fā)行機構之外購買(mǎi)商品或服務(wù)的預付價(jià)值，包括采取磁條、芯片等技術(shù)以卡片、密碼等形式發(fā)行的預付卡。該辦法所稱(chēng)銀行卡收單，是指通過(guò)銷(xiāo)售點(diǎn)（POS）終端等為銀行卡特約商戶(hù)代收貨幣資金的行為?！斗墙鹑跈C構支付服務(wù)管理辦法》是第三方支付的重要監管法規。

【編者按，此后，雖先后又出臺了《支付機構預付卡業(yè)務(wù)管理辦法》、《支付機構客戶(hù)備付金存管辦法》、《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》，以及征求意見(jiàn)的《支付機構互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)管理辦法》、《關(guān)于手機支付業(yè)務(wù)發(fā)展的指導意見(jiàn)》等具體支付業(yè)務(wù)管理規定，但相關(guān)規定均以2010年的管理辦法為基礎，第三方支付的制度架構未發(fā)生根本變化?！?/span>

2、P2P監管法規?

2011年8月23日，銀監會(huì )發(fā)布《關(guān)于人人貸有關(guān)風(fēng)險提示的通知》銀監辦發(fā)[2011]254號，該通知指出在當前銀行信貸偏緊情況下，人人貸（PeertoPeer，簡(jiǎn)稱(chēng)P2P）信貸服務(wù)中介公司呈現快速發(fā)展態(tài)勢。這類(lèi)中介公司收集借款人、出借人信息，評估借款人的抵押物，如房產(chǎn)、汽車(chē)、設備等，然后進(jìn)行配對，并收取中介服務(wù)費。有關(guān)媒體對這類(lèi)中介公司的運作及影響作了大量報道，引起多方關(guān)注。對此，銀監會(huì )組織開(kāi)展了專(zhuān)門(mén)調研，發(fā)現大量潛在風(fēng)險并予以提示。由此可見(jiàn)，該通知只是對人人貸的一個(gè)風(fēng)險提示文件。

在2013年11月25日舉行的九部委處置非法集資部際聯(lián)席會(huì )議上，央行對P2P網(wǎng)絡(luò )借貸行業(yè)非法集資行為進(jìn)行了清晰的界定，主要包括三類(lèi)情況：資金池模式；不合格借款人導致的非法集資風(fēng)險以及龐氏騙局。

?3、眾籌融資法規?

美國證券交易委員會(huì )（SEC）近期批準了對眾籌融資進(jìn)行監管的草案，面向公眾的眾籌融資在2012年年初得到《促進(jìn)創(chuàng )業(yè)企業(yè)融資法案》（Jumpstart?Our?BusinessStartups?Act，簡(jiǎn)稱(chēng)JOBS法案）的認可，即在互聯(lián)網(wǎng)上為各種項目、事業(yè)甚至公司籌集資金得到法律確認。這是美國政府對眾籌融資進(jìn)行監管的重要措施。

2013年9月16日，中國證監會(huì )通報了淘寶網(wǎng)上部分公司涉嫌擅自發(fā)行股票的行為并予以叫停。叫停依據是《國務(wù)院辦公廳關(guān)于嚴厲打擊非法發(fā)行股票和非法經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》（國辦發(fā)[2006]99號）規定，“嚴禁任何公司股東自行或委托他人以公開(kāi)方式向社會(huì )公眾轉讓股票”。至此，被稱(chēng)為中國式“眾籌”，即利用網(wǎng)絡(luò )平臺向社會(huì )公眾發(fā)行股票的行為被首次界定為“非法證券活動(dòng)”。雖然眾籌模式有利于解決中小微企業(yè)融資難的頑疾，但考慮到現行法律框架，國內的眾籌網(wǎng)站不能簡(jiǎn)單復制美國模式，必須走出一條適合中國國情的眾籌之路才更具現實(shí)意義。

依據《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問(wèn)題的解釋》的規定，眾籌模式在形式上幾乎很容易壓著(zhù)違法的紅線(xiàn)，即未經(jīng)許可、通過(guò)網(wǎng)站公開(kāi)推薦、承諾一定的回報、向不特定對象吸收資金，構成非法集資的行為。美國為眾籌立法，我們可借鑒美國的JOBS法案對眾籌模式進(jìn)行規范，但還須一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程。

【編者按：2014年3月31日，最高人民法院、最高人民檢察院和公安部聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》亦須關(guān)注】

?4、虛擬貨幣法規?

?2009年6月4日，文化部和商務(wù)部聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于加強網(wǎng)絡(luò )游戲虛擬貨幣管理工作的通知》（文市發(fā)〔2009〕20號），該通知規定要嚴格市場(chǎng)準入，加強對網(wǎng)絡(luò )游戲虛擬貨幣發(fā)行主體和網(wǎng)絡(luò )游戲虛擬貨幣交易服務(wù)提供主體的管理。從事“網(wǎng)絡(luò )游戲虛擬貨幣交易服務(wù)”業(yè)務(wù)須符合商務(wù)主管部門(mén)關(guān)于電子商務(wù)（平臺）服務(wù)的有關(guān)規定。除利用法定貨幣購買(mǎi)之外，網(wǎng)絡(luò )游戲運營(yíng)企業(yè)不得采用其它任何方式向用戶(hù)提供網(wǎng)絡(luò )游戲虛擬貨幣。2009年7月20日，文化部發(fā)布《“網(wǎng)絡(luò )游戲虛擬貨幣發(fā)行企業(yè)”、?“網(wǎng)絡(luò )游戲虛擬貨幣交易企業(yè)”申報指南》為開(kāi)展經(jīng)營(yíng)性互聯(lián)網(wǎng)文化單位申請從事“網(wǎng)絡(luò )游戲虛擬貨幣發(fā)行服務(wù)”業(yè)務(wù)的申報和審批工作提供可操作性指導規則。

2008年9月28日，國家稅務(wù)總局《關(guān)于個(gè)人通過(guò)網(wǎng)絡(luò )買(mǎi)賣(mài)虛擬貨幣取得收入征收個(gè)人所得稅問(wèn)題的批復》（國稅函〔2008〕818號），明確了虛擬貨幣的稅務(wù)處理，即個(gè)人通過(guò)網(wǎng)絡(luò )收購玩家的虛擬貨幣，加價(jià)后向他人出售取得的收入，屬于個(gè)人所得稅應稅所得，應按照“財產(chǎn)轉讓所得”項目計算繳納個(gè)人所得稅。
總之，一系列監管措施的出臺使得虛擬貨幣的監管得到進(jìn)一步明確，但是監管措施還僅僅局限于游戲里的虛擬貨幣。

【編者按：對于時(shí)下熱炒的比特幣，《中國人民銀行、工業(yè)和信息化部、中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )、中國證券監督管理委員會(huì )、中國保險監督管理委員會(huì )關(guān)于防范比特幣風(fēng)險的通知》（銀發(fā)〔2013〕289號，明確：現階段，各金融機構和支付機構不得以比特幣為產(chǎn)品或服務(wù)定價(jià)，不得買(mǎi)賣(mài)或作為中央對手買(mǎi)賣(mài)比特幣，不得承保與比特幣相關(guān)的保險業(yè)務(wù)或將比特幣納入保險責任范圍，不得直接或間接為客戶(hù)提供其他與比特幣相關(guān)的服務(wù)，包括：為客戶(hù)提供比特幣登記、交易、清算、結算等服務(wù)；接受比特幣或以比特幣作為支付結算工具；開(kāi)展比特幣與人民幣及外幣的兌換服務(wù)；開(kāi)展比特幣的儲存、托管、抵押等業(yè)務(wù)；發(fā)行與比特幣相關(guān)的金融產(chǎn)品；將比特幣作為信托、基金等投資的投資標的等?！?/span>

?5、互聯(lián)網(wǎng)銀行法規?

2001年6月29日，中國人民銀行發(fā)布《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，但是2007年被廢止。2006年1月26日，中國銀監會(huì )頒布《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》（銀監會(huì )令2006年第5號），該辦法所稱(chēng)電子銀行業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行等銀行業(yè)金融機構利用面向社會(huì )公眾開(kāi)放的通訊通道或開(kāi)放型公眾網(wǎng)絡(luò )，以及銀行為特定自助服務(wù)設施或客戶(hù)建立的專(zhuān)用網(wǎng)絡(luò )，向客戶(hù)提供的銀行服務(wù)。電子銀行業(yè)務(wù)包括利用計算機和互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)展的銀行業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)），利用電話(huà)等聲訊設備和電信網(wǎng)絡(luò )開(kāi)展的銀行業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)電話(huà)銀行業(yè)務(wù)），利用移動(dòng)電話(huà)和無(wú)線(xiàn)網(wǎng)絡(luò )開(kāi)展的銀行業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)手機銀行業(yè)務(wù)），以及其他利用電子服務(wù)設備和網(wǎng)絡(luò )，由客戶(hù)通過(guò)自助服務(wù)方式完成金融交易的銀行業(yè)務(wù)?！峨娮鱼y行業(yè)務(wù)管理辦法》是互聯(lián)網(wǎng)銀行的重要監管法規。

【編者按：銀監會(huì )、人民銀行：關(guān)于加強商業(yè)銀行與第三方支付機構合作業(yè)務(wù)管理的通知（銀監發(fā)〔2014〕10號）對商業(yè)銀行與第三方支付機構合作業(yè)務(wù)的提出了具體要求】

6、互聯(lián)網(wǎng)保險法規

2011年9月20日，中國保監會(huì )發(fā)布《中國保險監督管理委員會(huì )關(guān)于印發(fā)<保險代理、經(jīng)紀公司互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)監管辦法（試行）>的通知保監發(fā)〔2011〕53號）》，該辦法的制定目的是為了促進(jìn)保險代理、經(jīng)紀公司互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)的規范健康有序發(fā)展，切實(shí)保護投保人、被保險人和受益人的合法權益。2012年5月，中國保險監督管理委員會(huì )發(fā)布《關(guān)于提示互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)風(fēng)險的公告》（保監公告[2012]7號），對互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)進(jìn)行了向廣大投保人進(jìn)行了風(fēng)險提示。此外，2011年4月15日，保監會(huì )發(fā)布《互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)監管規定（征求意見(jiàn)稿）》，互聯(lián)網(wǎng)保險監管規定也將在不久的將來(lái)得到進(jìn)一步完善。