關(guān)于尖山區2021年財政預算執行情況和

2022年財政預算（草案）的報告（書(shū)面）（征求意見(jiàn)稿）

-2021年12月10

各位代表：

受區政府委托，現將2021年財政預算執行情況和2022年財政預算（草案）提交大會(huì )，請予審議。

一、2021年財政預算執行情況

年初以來(lái)，尖山區財稅工作在區委的正確領(lǐng)導和區人大依法監督、區政協(xié)的民主監督下，認真執行區第十屆人大第六次會(huì )議批準的財政預算，切實(shí)增強財政工作的責任感和使命感，著(zhù)力在經(jīng)濟發(fā)展、民生服務(wù)、財稅征管、“三?！北Ｕ?、財政改革、防范風(fēng)險六個(gè)方面鉚足干勁、下足功夫、攻堅克難、擔當有為、較好的完成了全年的目標任務(wù)。 

（一）一般公共預算

全區一般公共預算收入預計完成15,253萬(wàn)元，完成預算的123.7%，同比增長(cháng)31.2%，其中：稅收收入預計完成10,811萬(wàn)元，同比增長(cháng)13.9%；非稅收入預計完成4,442萬(wàn)元，同比增長(cháng)107.6%；加上上級補助收入預計3,957萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移收入預計6,492萬(wàn)元，上年專(zhuān)項結轉320萬(wàn)元，動(dòng)用預算穩定調節基金3,070萬(wàn)元，總收入為29,092萬(wàn)元。

全區一般公共預算支出預計完成23,336萬(wàn)元，為預算的141.2%，同比下降31.1%（上年含教育工資）；加上上解支出2,830萬(wàn)元，安排預算穩定調節基金2,926萬(wàn)元，總支出為29,092萬(wàn)元，全區一般公共預算收支平衡。

全區一般公共預算支出預計完成23,336萬(wàn)元。其中：

1、一般公共服務(wù)支出2,905萬(wàn)元；

2、公共安全支出1,337萬(wàn)元；

3、教育支出2,924萬(wàn)元；

4、文化旅游體育與傳媒支出50萬(wàn)元；

5、社會(huì )保障和就業(yè)支出5,330萬(wàn)元；

6、衛生健康支出4,467萬(wàn)元；

7、節能環(huán)保支出66萬(wàn)元；

8、城鄉社區支出2,404萬(wàn)元；

9、農林水支出2,668萬(wàn)元；

10、住房保障支出649萬(wàn)元；

11、糧油物質(zhì)儲備支出142萬(wàn)元；

12、災害防治及應急管理支出394萬(wàn)元。

　 （二）政府性基金預算

全區政府性基金轉移收入預計15萬(wàn)元（鄉鎮工作站試點(diǎn)專(zhuān)項資金），上年結轉558萬(wàn)元（其他抗疫國債資金），收入為573萬(wàn)元；全區政府性基金支出預計573萬(wàn)元，收支平衡。
   （三）國有資本經(jīng)營(yíng)預算

全區國有資本經(jīng)營(yíng)預算轉移收入預計248萬(wàn)元（國有企業(yè)退休人員社會(huì )化管理專(zhuān)項資金）；全區國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出預計248萬(wàn)元，收支平衡。

（四）債務(wù)情況

一年來(lái)，區政府嚴控防范重大債務(wù)風(fēng)險，確保區政府機關(guān)正常有序運行。目前，尖山區共有一般債券5,400萬(wàn)元。其中：尖山區第四幼兒園建設項目3,000萬(wàn)元、安邦鄉（城中村）污水管網(wǎng)建設項目（一期）2,200萬(wàn)元、安邦鄉農村生活污水一體化治理站項目200萬(wàn)元。以上項目均為上級指令性債券項目，在市本級列為債務(wù)，不計入尖山區債務(wù)系統，尖山區債務(wù)金額為零。

因本次大會(huì )召開(kāi)時(shí)全年財政收支決算數據尚未確定，本次報告預算執行數與決算數會(huì )存在差異，待決算編成并經(jīng)上級財政審核后再報區人大常委會(huì )審議。

二、全年重點(diǎn)工作完成情況

2021年，面對新冠疫情反彈、宏觀(guān)經(jīng)濟下行、各類(lèi)風(fēng)險挑戰的嚴峻形勢，堅持聚焦主責主業(yè)，強化責任當擔、迎難而上、攻堅克難，實(shí)施更加積極的財政政策，高質(zhì)量組織財政收入，高精準推進(jìn)財政改革。全力保障全區疫情防控、棚改拆遷、建筑垃圾清運、國企改革、民生改善、生態(tài)環(huán)保、經(jīng)濟發(fā)展等重大項目的資金投入。

（一）顆粒歸倉應收盡收，財政收入逆勢增長(cháng)

全年財政收入預計完成15,253萬(wàn)元，同比增長(cháng)31.2%，完成預算的123.7%。一般公共預算收入和支出規模均居四區首位。一是進(jìn)一步加強稅務(wù)和國庫的聯(lián)系與協(xié)作。制定稅收協(xié)控聯(lián)管年度工作計劃，密切部門(mén)配合，實(shí)現稅收共治。二是加強稅收征管調度。定期分析形勢，破解難題。每季定期召開(kāi)稅收形勢分析會(huì )，每月初對稅收情況進(jìn)行預測，拿出對策，努力確保財稅均衡入庫。三是努力破解征收難題。在非稅收入上下足功夫，全面清繳非稅收入，建立非稅收入信息數據平臺，全面整合分析非稅資源，堵漏增收，做到以非稅補欠收。

（二）扶持企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，財源建設初見(jiàn)成效

一是首府區和中心區發(fā)展優(yōu)勢凸顯。我區以第三產(chǎn)業(yè)主導型經(jīng)濟發(fā)展格局基本形成，五年地區生產(chǎn)總值完成245.8億元，年均增長(cháng)6.83%；五年全社會(huì )固定資產(chǎn)投資累計完成近60億元，年均增長(cháng)4%。二是持續落實(shí)減稅降費政策。在去年減免企業(yè)稅費3,000萬(wàn)元的基礎上，今年為企業(yè)減稅降費可達1,100萬(wàn)元。三是精準幫扶實(shí)體企業(yè)。認真制定涉企惠企政策，幫助企業(yè)渡過(guò)疫情期難關(guān)，今年為21家規上企業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)發(fā)放提升產(chǎn)能納歸獎勵104萬(wàn)元。

   （三）聚財節支有保有壓，民生保障力度加大

面對今年凸顯的收支矛盾，在預算編制存在缺口較大的情況下，通過(guò)爭取政策性資金，全力壓減辦公性支出和一般性支出，強化資金統籌，有效保障了全區重點(diǎn)支出需求。一是防疫防控保障有力。疫情防控是全區大事中的頭等大事，堅持特事特辦、急事急辦原則，簡(jiǎn)化工作流程，加快防疫資金撥付，累計撥付資金2,645萬(wàn)元，全力保障疫情防控。其中撥付200萬(wàn)元新建一處核酸檢測點(diǎn)、投入300萬(wàn)元新建一處核酸檢測方艙實(shí)驗室，日檢測能力可達13萬(wàn)人次，發(fā)放網(wǎng)格員工資840萬(wàn)元，保障隔離點(diǎn)經(jīng)費運轉、為疫情指揮部租用新辦公地點(diǎn)等，支持全區疫情常態(tài)化工作開(kāi)展。二是鄉村振興助推有力。累計投入資金1,021萬(wàn)元，協(xié)調推進(jìn)美麗鄉村建設，實(shí)現鄉村振興戰略，保障村級運轉經(jīng)費169萬(wàn)元。三是教育發(fā)展均衡有效。投入708萬(wàn)元用于保障教育經(jīng)費；投入資金675萬(wàn)元，對光明小學(xué)、鐵西小學(xué)、第二幼兒園等4所小學(xué)和幼兒園進(jìn)行維修改造，撥付1,000萬(wàn)元用于新建第四幼兒園建設項目，目前項目已完成封頂；為師范附小等3所學(xué)校安裝護眼燈，實(shí)現學(xué)校護眼燈全覆蓋，全區辦學(xué)條件得到進(jìn)一步改善。四是社會(huì )保障更加完善。大力推進(jìn)城鄉“七位一體”社會(huì )保障體系建設，累計發(fā)放城鄉低保金2,459萬(wàn)元，發(fā)放城鄉特困供養金、臨時(shí)救助金417萬(wàn)元，計劃生育特扶人員補助613萬(wàn)元，基本公共衛生服務(wù)資金1,900萬(wàn)元，退役軍人安置補助153萬(wàn)元，精簡(jiǎn)下放人員生活救濟362萬(wàn)元。五是人居環(huán)境提升有力。累計投入1500萬(wàn)元，大力開(kāi)展城鄉環(huán)境衛生整治會(huì )戰，農村人居環(huán)境整治取得明顯成效。投入500余萬(wàn)元，清理建筑垃圾65萬(wàn)余噸，清運生活垃圾4.3萬(wàn)噸；投入30萬(wàn)元，新購入4臺滾刷清雪車(chē)，加快了城鄉背街巷路清雪速度。投入2590萬(wàn)元，完成雙勝、雙興、公立等5個(gè)村的污水管網(wǎng)和供水設施建設。

（四）不斷深化財政改革，提升財政治理水平

提升財政信息化管理水平，開(kāi)啟“數字財政2.0”時(shí)代。一是尖山區財政預算管理一體化系統逐步完善，將在2022年正式投入使用，會(huì )全面提升財政管理現代化、信息化、智能化水平。不斷深化預算管理制度改革，繼續推行全口徑預算管理，增強財政調控和保障能力。二是對全區行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)進(jìn)行全面細致的摸底清查，統計出全區固定資產(chǎn)（含區屬學(xué)校）原值共計16,015萬(wàn)元，同比增長(cháng)5.7%。通過(guò)此次清查，摸清了家底，確定了賬面數和實(shí)有數、提高了會(huì )計資料的準確性，為日后資產(chǎn)合理配置、有效利用，提供了數據支撐。三是制定實(shí)施《尖山區國有企業(yè)改革實(shí)施方案》，確定雙鴨山安邦恒基苗木有限公司和雙鴨山市安邦農業(yè)生態(tài)有限公司參與此次國企改革，目前改革工作正在按改革計劃有序進(jìn)行。四是政府采購實(shí)行目錄、明細、流程、實(shí)施細則全公開(kāi)，不斷健全政府采購管理機制，不斷提升節約率，全年政府采購成交額1,280萬(wàn)元，節約資金130萬(wàn)元，平均節約率10%。

各位代表：過(guò)去的一年，全區上下主動(dòng)適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，在客觀(guān)經(jīng)濟轉型壓力加大的形勢下，全區財政工作經(jīng)受住了嚴峻的考驗和挑戰，取得了一定的成績(jì)，但也存在一些困難和問(wèn)題，主要是財政收支平衡壓力巨大，受經(jīng)濟發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，減稅降費以及新冠疫情影響，稅收增長(cháng)會(huì )進(jìn)一步放緩，加之民生保障不斷擴標提面，各類(lèi)剛需支出不斷加碼，導致財政運行十分艱難，我們將在今后的工作中予以高度重視，采取有力措施，切實(shí)加以解決。

三、2022年財政預算安排（草案）

（一）2022年財政工作指導思想和預算編制原則

2022年我區財政工作的指導思想是：以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，加強黨對財政工作的全面領(lǐng)導，全面落實(shí)加快推進(jìn)“六個(gè)高質(zhì)量發(fā)展”，努力建設“五個(gè)新尖山”的戰略部署，大力實(shí)施財源建設工程，促進(jìn)經(jīng)濟良性循環(huán)和財政高質(zhì)量發(fā)展。實(shí)施積極的財政政策，調整優(yōu)化支出結構，嚴格規范財政管理，嚴防“三?！奔半[性債務(wù)風(fēng)險，為全區經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供堅實(shí)的財力保障和政策支撐。

根據上述思想，2022年預算編制堅持以下原則：一是統籌財力，保障重點(diǎn)。按照“預算一個(gè)盤(pán)子，收入一個(gè)籠子，支出一個(gè)口子”的要求，統籌各項資金來(lái)源，集中財力扎實(shí)做好“六穩”工作，落實(shí)好“六?！比蝿?wù)。二是艱苦奮斗，厲行節約。堅決落實(shí)過(guò)緊日子要求，部門(mén)公用及運轉經(jīng)費按照零增長(cháng)原則編制，“三公”經(jīng)費比上年只減不增，嚴控一般性支出。三是依法理財，規范管理。貫徹落實(shí)預算一體化，嚴控預算調整和調劑，推進(jìn)建立約束有力的預算制度。四是突出績(jì)效，加強監控。加快建立全過(guò)程預算績(jì)效管理機制，強化績(jì)效評價(jià)結果運用，健全以績(jì)效為導向的預算機制，切實(shí)提高資金使用效率。

（二）2022年財政預算擬安排如下

2022年尖山區一般公共財政預算收入預計完成16,168萬(wàn)元，同比增長(cháng)6%，加上上級補助收入3,957萬(wàn)元,動(dòng)用預算穩定調節基金2,926萬(wàn)元，2022年尖山區財政總收入23,051萬(wàn)元；2022年尖山區一般公共預算支出預計完成20,221萬(wàn)元,上解支出2,830萬(wàn)元。

需要說(shuō)明的是，受財力和區級財政不做赤字預算限制，有部分支出無(wú)法在公共財政預算中安排，需要通過(guò)爭取上級財力補助予以解決。

四、2022年財政主要工作安排

2022年，我們將緊緊圍繞本次會(huì )議確定的工作目標，堅持有效聚財、開(kāi)明理財、精準用財，切實(shí)提升預算執行質(zhì)量，確保全年預算目標順利完成，為全區經(jīng)濟發(fā)展提供堅強保障?，F將主要工作安排如下：

（一）把收入組織好。一是落實(shí)組織收入主體責任。牢固樹(shù)立依法依規組織財政收入的理念，完善財稅部門(mén)橫向互動(dòng)、縱向聯(lián)動(dòng)的協(xié)同合力機制，堅持“以旬保月、以月保季、以季保年”征收思想，確?！伴_(kāi)門(mén)紅”“雙過(guò)半”“滿(mǎn)堂彩”等關(guān)鍵節點(diǎn)預期目標的實(shí)現。二是盤(pán)活資產(chǎn)資金資源。按照以資產(chǎn)換資金、以經(jīng)營(yíng)換收入、以共享?yè)Q效益的思路及宜租則租、宜賣(mài)則賣(mài)、宜用則用的原則，摸清政府存量資產(chǎn)家底，盤(pán)活長(cháng)期低效運轉、閑置超標準配置的資產(chǎn)。三是全力向上爭取政策資金。協(xié)調各部門(mén)通力協(xié)作，積極向上級要政策、要項目、要資金，以緩解我區財政支出壓力。

（二）把支出管理好。一是保障基本支出。進(jìn)一步調整優(yōu)化支出結構，按照“堅守底線(xiàn)、突出重點(diǎn)、完善機制”的工作思路，壓縮一般性支出，從嚴控制“三公經(jīng)費”，落實(shí)“厲行節約”“黨政機關(guān)要堅持過(guò)緊日子”要求。要集中財力辦大事，認真督促全面落實(shí)“保工資、保運轉、保民生、促發(fā)展”的財政保障責任。二是扎實(shí)做好民生保障工作。將更多的財力用于改善民生，確保全區一般公共預算民生支出保持高占比。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，完善保障和改善民生財政投入機制，集中財力加強普惠性、基礎性、兜底性民生建設。支持老舊小區改造促進(jìn)城市更新；支持公共文化、全民健身運動(dòng)，提升文化軟實(shí)力。支持實(shí)施鄉村振興戰略，集中政策、項目、資金等重點(diǎn)向鄉村振興傾斜投入。三是保障重點(diǎn)項目建設。緊緊圍繞區委、區政府中心工作，積極籌措資金，全力保障我區重大項目建設的資金需求。

（三）把風(fēng)險管控好。始終把防風(fēng)險放在財政工作的重要位置，扎實(shí)推進(jìn)財政運行風(fēng)險防范方案實(shí)施。一是嚴格依法理財。進(jìn)一步樹(shù)立法治意識，夯實(shí)法治基礎，嚴格執行《預算法》《政府采購法》《會(huì )計法》，增強預算的法治性和約束力。主動(dòng)接受人大監督，用法治引領(lǐng)財政工作，推動(dòng)法治財政和陽(yáng)光財政建設向縱深發(fā)展。二是強化支出預算審核。嚴格執行無(wú)預算不支出的要求。三是強化政府債務(wù)管理。持續開(kāi)展隱性債務(wù)管控專(zhuān)項檢查，堅決遏制隱性債務(wù)。四是嚴肅財經(jīng)紀律。開(kāi)展財政監督專(zhuān)項檢查，采取有效措施化解財務(wù)管理方面風(fēng)險隱患，全面防范財政運行風(fēng)險。

（四）把財政隊伍帶好。一是加強基層財務(wù)人員培育。大力實(shí)施人才戰略，全方位、分層次、多舉措加強財政隊伍建設，努力建設一支業(yè)務(wù)水平高、思想作風(fēng)好、法紀意識強的財政隊伍。二是加強黨風(fēng)廉政建設。嚴格執行中央八項規定，堅持把紀律和規矩挺在前面。三是實(shí)施“AB”崗工作制度。保持崗位工作的連續性，系統性和完整性的同時(shí)也提高了財政隊伍的應變能力，適應能力和管理能力。四是加大培訓力度。全年組織不少于兩次的全區各部門(mén)財政業(yè)務(wù)培訓，提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)能力、紀律意識，增強財務(wù)人員責任感和執行力。

各位代表！征途漫漫，惟有奮斗。讓我們在區委的堅強領(lǐng)導下，在區人大的依法監督下和區政協(xié)的民主監督下，以更加堅定的信心，擔當的品質(zhì)，務(wù)實(shí)的作風(fēng)，不忘初心、砥礪前行，確保2022年財政預算目標任務(wù)圓滿(mǎn)完成。